Мошенничество — самая распространенная причина, по которой руководители могут быть привлечены к ответственности. Мошенничество — это хищение чужого имущества или приобретение чужих прав путем обмана или злоупотребления доверием.
Понятие «мошенничество» очень расплывчато, и в контексте данной статьи можно выделить несколько различных действий, которые совершают менеджеры. Начиная с «простого» нарушения договорных обязательств, которое уже считается мошенничеством. Затем идет подделка документов с целью избежать ответственности.
Ратификация этой статьи предусматривает штраф до 120 000 рублей или лишение свободы на срок до двух лет (при отсутствии отягчающих обстоятельств).
«Давайте уже подпишем, а то сроки горят» Злоупотребление положением (ст. 201 УК РФ)
Незаконным является использование своих полномочий руководителя в нарушение целей самоорганизации и интересов организации. Что представляет собой злоупотребление полномочиями? Самый простой вариант — признание невыгодного контракта (по завышенной цене). В некоторых случаях такие действия могут быть заменены в соответствии со статьей 159 как мошенничество.
Менеджеры не всегда знают, что подписывают, и могут действовать вслепую, следуя указаниям собственника. Тем не менее, руководители компании несут полную ответственность за сделку и всегда должны лично проверять документы и контрагентов перед сделкой.
Уголовная ответственность по данной статье означает штраф до 200 000 рублей или до четырех лет лишения свободы (при отсутствии отягчающих обстоятельств).
«А может, договоримся?» Коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ)
Коммерческий подкуп — это незаконная передача денег, имущества или услуг руководителю компании в обмен на определенную преференцию.
Санкции по данной статье предусматривают либо штраф в размере до 400 000 рублей, либо от пяти до 20-кратной суммы взятки, либо до двух лет лишения свободы.
«Сделаем вид, что мы вам…» Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ)
Деятельность без регистрации или без разрешения (в установленном порядке) причинила крупный ущерб или принесла значительную выгоду организаторам — ответственность за это предусмотрена статьей 171 Уголовного кодекса Российской Федерации.
Речь идет о посредническом возмещении средств, то есть использовании виртуальных компаний для зачисления денег.
Минимальное наказание — штраф до 300 000 рублей или арест на срок до шести месяцев.
Как вывести легальные средства из компании: пять способов
«А что, так можно было?» Уклонение от уплаты налогов (ст. 199 УК РФ)
Уклонение от уплаты налогов — распространенное преступление, за которое руководителей привлекают к ответственности. Например, если бизнес работает по системе налогообложения и типичный менеджер по НДС и налогам. Или заключить виртуальную сделку в течение одного дня.
Эти деяния наказываются штрафом в размере до 300 000 рублей или лишением свободы на срок до двух лет.
«Утром деньги, вечером стулья?» Невыполнение обязанностей налогового агента (ст. 199.1 УК РФ)
Чтобы найти наличные, менеджеры могут попытаться отсрочить уплату налогов, которые они обязаны удерживать. Например, подоходный налог с физических лиц. На практике обязанность по удержанию этого налога лежит на работодателе, в то время как подоходный налог с физических лиц платят сами работники. Более того, если налог не перечисляется своевременно, это считается нарушением обязанности.
Нарушители должны быть оштрафованы на сумму не менее 300 000 рублей или лишены свободы на срок до двух лет.
«Мухи — отдельно, котлеты — отдельно» Невыплата зарплаты (ст. 145.1 УК РФ)
Что бы ни случилось, зарплата должна быть выплачена. Даже если руководитель не хочет платить, потому что сотрудник якобы задолжал компании (например, нанес материальный ущерб, украл деньги и т. д.), он совершает преступление, связанное с невыплатой зарплаты.
Это наказывается штрафом в размере до 120 000 рублей или тюремным заключением сроком до одного года.
«Вам шашечки или ехать?» Оказание услуг, не отвечающих требованиям безопасности (ст. 238 УК РФ)
Производство и продажа товаров, проектов и услуг, не отвечающих требованиям безопасности, может повлечь за собой крупные штрафы, принудительные или обязательные работы, ограничения или лишение свободы. Эта статья охватывает широкий спектр ситуаций, которые могут представлять угрозу для жизни и здоровья человека. Это и рискованные дефекты автобусов, и продажа алкоголя, непригодного для употребления, и качественное выполнение строительных работ с нарушением требований пожарной безопасности.
Санкция данной статьи предусматривает штраф до 300 000 рублей или лишение свободы на срок до двух лет. Если деяние повлекло причинение тяжкого вреда здоровью или смерть — штраф до 500 000 рублей или лишение свободы на срок до шести лет.
«И так сойдет!» Нарушение требований охраны труда (ст. 143 УК РФ)
Экономия ресурсов на безопасности условий труда — распространенное явление. Кроме того, руководители могут не знать о специфических требованиях к тому или иному оборудованию на рабочем месте. Это связано с тем, что они очень запутаны и содержатся в различных нормативных документах. Однако даже если сотрудник пострадал (например, заснул и положил руку на движущийся станок или случайно задел его рукой), руководитель все равно будет привлечен к ответственности. Поэтому организациям, в которых работает более 50 человек, необходим специалист по ответственности за безопасность, который четко знает все требования и следит за их соблюдением.
Обычно такие случаи заканчиваются штрафами или отстранением от работы, поскольку руководитель непреднамеренно причинил вред здоровью сотрудника. Однако могут быть применены и серьезные меры наказания. Данная статья предусматривает штраф в размере до 400 000 рублей или лишение свободы на срок до одного года. Если нарушение повлекло за собой смерть человека — принудительные работы или лишение свободы на срок до четырех лет.
Какие ошибки приводят директоров компаний за решетку
Какие ошибки менеджера по аренде могут привести к тюрьме? Таких ошибок и составов преступлений в уголовном праве очень много. Они происходят по двум основным причинам. Незнание закона и готовность лучшего директора пойти на неоправданный риск в угоду значительным интересам руководителя компании. Рассмотрим, как игнорирование правовой гигиены может привести к конфликтам с уголовным правом.
Сговор с преступниками, госзаказ, коммерческий подкуп и другие случаи из юридической практики привели руководителей в тюрьму
Какие ошибки менеджера по аренде могут привести к тюрьме? Таких ошибок и составов преступлений в уголовном праве очень много. Они происходят по двум основным причинам. Незнание закона и готовность лучшего директора пойти на неоправданный риск в угоду значительным интересам руководителя компании. Рассмотрим, как игнорирование правовой гигиены может привести к конфликтам с уголовным правом.
Невыплата зарплаты сотрудникам
Распространенное дело последнего времени — привлечение к уголовной ответственности генерального директора компании за невыплату заработной платы членам рабочей группы. К сожалению, многие руководители полагаются на индийское терпение своих сотрудников и не замечают, что невыплата зарплаты (и других выплат) более двух месяцев — это вполне реальное преступление.
Например, генеральный директор крупной спортивной издательской компании богато и обильно тратил эти деньги и не платил зарплату большинству своих сотрудников более полугода. В результате работники подали коллективное заявление в прокуратуру. Прокуратура передала материалы в Следственный комитет, который возбудил дело не только о невыплате зарплаты, но и о злоупотреблении полномочиями. В результате директор был осужден по обеим статьям. В следственном изоляторе он провел менее года и был осужден.
Коммерческий подкуп
В настоящее время против руководителей компаний возбуждено множество дел, связанных с коммерческим подкупом. Это то, что в уголовном праве называется широко известным термином «звезда на голодном пайке». Звезда — это вид взяточничества, при котором руководитель пытается дать или получить в обмен на привилегии (например, выгодные контракты) для себя или своих контрагентов. Начало обычно измеряется в процентах от количества обычных товаров или услуг. В отличие от распространенного мнения, наказания за это правонарушение менее суровы, чем за правонарушения в сфере государственной службы.
Генеральный директор строительной компании потребовал от аудиторской фирмы, выигравшей тендер и обслуживавшей агентство, значительный процент от гонорара за подписание акта приема-передачи проекта. Аудитор обратился в правоохранительные органы. В результате генеральный директор был приговорен к четырем годам лишения свободы. Стоит отметить, что владелец бизнеса поддержал заявителя, так как действия директора нанесли существенный ущерб его имиджу и деловой репутации.
Менеджер договаривается о контракте с руководством другой частной компании и передает им определенный процент от суммы контракта, также являющийся стартером. Это направлено только от него, а не от менеджера. Однако это также является уголовным преступлением, за которое топ-менеджеры могут попасть в тюрьму. Это разумно, потому что в нашей стране провозглашено равенство собственников. Это означает равный уровень защиты частного капитала.
Недобросовестная работа с госзаказом
Если работа частной компании, обеспеченной государственными заказами и бюджетными средствами, никогда не может пойти не так, то нарушения в бизнесе в этом направлении значительно повышают риск того, что генеральный директор попадет под следствие и в итоге окажется в тюрьме.
Всем известно, что бюджетные деньги находятся под особым контролем. Специальные оперативно-розыскные подразделения есть во всех субъектах Федерации, как в службе по борьбе с финансовыми преступлениями, так и в службе по борьбе с коррупцией МВД России. Специальные подразделения есть и в ФСБ. Сам процесс получения государственных заказов регулируется федеральным законом. 44-ФЗ, но не секрет, что существуют способы обойти эти требования. В таких случаях есть возможности для защиты обвиняемых.
Одно из федеральных государственных унитарных предприятий, входящих в структуру Управления делами Президента РФ, объявило конкурс на приобретение и установку дорогостоящего энергетического оборудования в соответствии со своими хозяйственными нуждами и законодательством о государственных закупках. В конкурсе приняли участие три коммерческие компании. Генеральный директор одной из них давно был лично знаком с руководителем федеральной государственной единой компании, чем не преминул воспользоваться. Стоимость заказа исчислялась сотнями миллионов рублей. По версии Следственного комитета, возбудившего дело на основании документов Министерства безопасности РФ (которое с самого начала полностью контролировало тендер), группа сотрудников ФГУПа подставилась в сговоре с руководством одного из предприятий. В ходе аукциона цены повышались таким образом, чтобы нужная компания могла выиграть конкурс. Организаторы сговора уже готовы были праздновать победу, но в дело вмешались правоохранительные органы и арестовали их, а также большинство сотрудников обоих предприятий. Генеральному директору было предъявлено обвинение в мошенничестве. В настоящее время он ожидает суда.
Я рекомендую всем директорам, чьи компании участвуют в государственных контрактах, задуматься о том, что они изначально работают под контролем правоохранительных органов. И не с вашим участковым инспектором полиции, а со структурой, оснащенной по последнему слову техники, с огромными административными возможностями. Это означает, что все должно быть абсолютно прозрачно.
Партнерство с криминальными личностями
Начиная с 1990-х годов многие руководители предприятий считают, что хорошо бы иметь назойливую профессию — гангстера-партнера по бизнесу. Они должны обладать магическими навыками в той области, о которой идет речь. Возможно, 20-25 лет назад этим людям было сложно вести бизнес без участия в нем. Теперь же участие в криминале — гарантированный путь к проблеме. Рейдеры скажут, что если среди участников есть представитель организованной преступности, то бизнес у него в кармане.
Старомодный генеральный менеджер, возглавлявший крупное предприятие по производству металла, давно получал зарплату от преступного синдиката «Патрония». Полицию интересовал и сам управляющий. Следствие полагало, что он играл роль создателя финансовой инфраструктуры организованного преступного синдиката, активным членом которого он являлся. Далее владельцы бизнеса, желающие дистанцироваться от этой двусмысленной ситуации, подали на главного директора заявление о превышении полномочий. С руководителя сняли обвинение в участии в преступной организации, но обвинение в превышении полномочий осталось. Он был осужден с отстранением от работы.
Рекомендация директорам — избегать сотрудничества с преступниками, даже если учитываются интересы.
Злоупотребления полномочиями
Это, пожалуй, самая опасная статья Уголовного кодекса РФ для наемных менеджеров. Практика правоохранительных органов такова, что при желании владелец или сотрудник правоохранительного органа или инспекции может обнаружить признаки подобных преступлений в поведении генерального директора.
В качестве примера приводится случай с генеральным директором компании, которая экспортировала запчасти для отечественных самолетов в страны третьего мира. Согласно штатному расписанию, менеджер был квалифицированным водителем и автогонщиком. По старой традиции он взял с собой в качестве гида своего брата с родины. Однако вскоре генерал стал жить по соседству с работой, и братья продолжали задерживать ему зарплату. Транспортное средство использовалось по их усмотрению. Братья: возили семью на рынок, а сам водитель — на рыбалку. Владельцы справедливо полагали, что это против них, и обвинили полицейского менеджера в превышении полномочий. Менеджер не считал свои действия злонамеренными. Он просто воспринимал коллективную эксплуатацию как свою собственную. В результате было возбуждено уголовное дело. Менеджер мог попасть в тюрьму, но в данном случае речь шла о штрафе и тюремном заключении с отсрочкой.
В этом же разделе рассматриваются и более сложные случаи злоупотребления властью. Например, «золотые парашюты» или бонусы, выданные генеральным директором. Последствия зависят от размера причиненного ущерба. Если следствие признает его значительным, ратификация статьи предусматривает до 10 лет лишения свободы.
Рекомендации для управляющих директоров просты. Не поддавайтесь искушению, управляйте компанией, соблюдая прозрачность и четкость владения, проводите регулярные независимые проверки и для всех заранее найдите хорошего юриста.
За что директору грозит уголовная ответственность
Я открываю компанию и работаю сам генеральным директором. Я понимаю, что распоряжаюсь деньгами. Но могу ли я привлечь за это к уголовной ответственности? Например, можно ли посадить меня в тюрьму?
За что директора могут привлечь к уголовной ответственности
Генеральный директор, Эдуардо, отвечает за все, включая работу с партнерами, документами и кадровыми вопросами. Его могут оштрафовать, исключить из компании и посадить в тюрьму.
В Уголовном кодексе нет четкого перечня статей, связанных с бизнесом, но уголовная ответственность может наступить.
Уголовная ответственность может наступить и за обычные ситуации, которые считаются нормальными в бизнесе.
У компании нет денег на выплату зарплаты. Менеджер решает поговорить с сотрудником. «Это мои люди. Я с ними договорюсь, они немного подождут». Однако один из чиновников написал заявление на чеке, который находится в прокуратуре, и директору предъявляют обвинение по § 145.1 «невыплата зарплаты».
Налоговые органы блокируют операционный счет компании из-за отсутствия налоговой зарплаты. Фирма подает апелляцию в суд, но в ожидании апелляции ей приходится как-то работать. Менеджер просит партнеров: «Вы не будете присылать нам деньги на кирпичи, но вы будете платить за аренду от нашего имени». Все вроде бы разумно, но надо как-то выкручиваться, что подпадает под § 199.2 «Сокрытие имущества». Фактически управляющий должен спрятать деньги, которые он должен получить на свой счет, и заплатить с них налог.
Иногда у людей искаженное представление об уголовном праве. Если вы никого не убили, если вы не продавали наркотики, почему вас должны судить? Однако уголовная ответственность может наступить даже за самостоятельные попытки разрешить спорные ситуации. Например, если арендатор не платит за участок, арендодатель решает выбросить его вещи. Это уже раздел 330 «Самоуправство».
Какое наказание может быть
Наиболее распространенными уголовными преступлениями являются штрафы до 5 млн рублей, тюремные работы, а в некоторых случаях — до 20 лет лишения свободы.
Эти наказания закреплены в Уголовном кодексе. В последние годы судебная практика стала более жесткой. Суды стали чаще назначать бизнесменам наказания, хотя еще десять лет назад они чаще были условными.
Полностью обезопасить себя невозможно — все зависит от того, сознательно ли директор совершает правонарушение или подвергается давлению со стороны полиции, конкурентов или властей. Два основных правила таковы
Менеджер также может иметь дело с ситуацией, которая не была незаконной, но полиция пытается доказать обратное. О том, что делать в таких случаях, мы рассказывали в другой статье.
За что можно привлечь директора к уголовной ответственности
Почему менеджеры сталкиваются с «криминалом». Краткое руководство для бизнесменов и менеджеров, которые должны учиться на чужом опыте.
Если вы являетесь руководителем в компании, обязательно прочитайте эту статью.
Если вы не нарушаете закон намеренно, это не значит, что вас не могут привлечь к уголовной ответственности как руководителя. Незнание закона не освобождает вас от ответственности. В этом обзоре мы рассмотрим, что может грозить руководителю за уголовное осуждение.
По сути, уголовная ответственность руководителя наступает в двух случаях
1. когда были нарушены гражданские права; и
2. когда было совершено финансовое преступление.
Какие права можно нарушить
Отказ от работы. Вы приняли на работу беременную женщину или женщину с ребенком до трех лет или уволили ее. Такая ответственность предусмотрена статьей 145 Уголовного кодекса РФ.
Невыплата заработной платы. Вы не выплачивали работнику зарплату более двух месяцев по собственному желанию.
Преодоление силы. Вы нарушили авторские права — статья 201 Уголовного кодекса РФ. Или совершили взяточничество — статья 204 Уголовного кодекса РФ.
За какое экономическое преступление директору положена уголовная ответственность
Незаконное предпринимательство. Осудить директора могут только в том случае, если гражданам или государству был нанесен ущерб, компания получила прибыль, а деятельность велась в особо крупном размере. В противном случае отделайтесь штрафом. В крупном размере это происходит, если прибыль или убытки равны или превышают 1,5 млн рублей. Особо крупные размеры — от 6 млн рублей. Более подробная информация содержится в статье 171 Уголовного кодекса Российской Федерации.
Доходы, полученные от незаконных действий. Согласно статье 174 Уголовного кодекса РФ, в ней говорится о виртуальных операциях по приданию легитимности незаконным деньгам. Этот термин светит только при отмывании денег, полученных от незаконной деятельности. Как вариант, если преступление совершено группой лиц, используется предыдущий сговор или служебное положение. Крупный размер — более 1,5 млн рублей.
Незаконные займы. Статья 176 Уголовного кодекса РФ квалифицирует как уголовное преступление получение льготных условий кредитования или займа путем предоставления ложных сведений о финансовом положении или финансовом состоянии, путем нанесения незаконными расписками ущерба гражданам, организациям или государствам.
Уклонение от уплаты долгов. Но только если это делается недобросовестно, то есть путем смены места ведения бизнеса с целью скрыться от судебных приставов и других подобных действий, после подачи иска в суд из-за решения о выплате. Статья 177 Уголовного кодекса Российской Федерации подробно разъясняет это.
Ожесточенная борьба с недобросовестной конкуренцией. Уголовная ответственность генерального директора наступает в соответствии со статьей 178 Уголовного кодекса РФ, если ущерб составляет от одного миллиона рублей.
Незаконное присвоение чужого товарного знака. В соответствии со статьей 180 Уголовного кодекса РФ, если ущерб составляет более 1,5 миллиона рублей.
Коммерческий подкуп. Например, подкуп за привлечение определенных компаний в качестве поставщиков. См. статью 204 Уголовного кодекса Российской Федерации.
Преднамеренное и виртуальное банкротство. Когда руководитель сознательно ведет компанию к банкротству, речь идет о преднамеренном банкротстве. Например, согласившись на невыгодные условия, выдав кредит и зная, что он не будет возвращен. Фантастика — сознательная ложная информация о банкротстве бизнеса. Однако уголовная ответственность грозит в случае причинения значительного ущерба кредиторам от 1,5 млн рублей. Данное преступление подробно описано в статье 196 УК РФ и статье 197 УК РФ. Опасность данной статьи Уголовного кодекса заключается в том, что на самом деле очень сложно отличить злонамеренный характер от опасности и реальной неудачи.
Избежать уплаты таможенных платежей. Однако если имеет место уклонение от уплаты налогов в крупном размере от 1,5 млн руб. или в соответствии со статьей 194 Уголовного кодекса Российской Федерации, в предыдущих сговорах.
Налоговые преступления. Если задолженность образовалась более чем за три года. Подробнее см. статью 199 Уголовного кодекса РФ и Налоговый кодекс РФ.
Разглашение коммерческой тайны. Статья 183 Уголовного кодекса Российской Федерации предусматривает различные виды наказаний — от штрафа до лишения свободы, на усмотрение суда.
Залог безопасности
1. ответственное принятие должности. Инциденты с участием бывших руководителей могут стать причиной уголовной ответственности для молодых людей. Поэтому дело бывшего менеджера должно быть оформлено в Комиссии.
2. обратите внимание на необходимость ведения документации. Записывайте все: квитанции, маркетинговые планы, все, что может пригодиться вам в дальнейшем, чтобы доказать свою честность и отсутствие дурных намерений. Будьте внимательны к тому, что подписываете, и внимательно читайте все документы.
3. Наем юридической помощи. В крупных компаниях есть отдельные юридические службы; в небольших, но более мудрых — заключите договор с внешней юридической фирмой или возьмите юриста в штат. Чтобы обезопасить себя, найдите хорошего адвоката и заранее заключите с ним договор, позволяющий ему законно представлять ваши интересы, если сила окажется огромной.